Con il D.M. 16 Aprile 2010 viene effettuata una rideterminazione degli ‘indicatori di anomalia’, al fine di agevolare l’individuazione di ‘operazioni sospette di riciclaggio’ da parte di talune categorie di professionisti (dottori commercialisti, esperti contabili, consulenti del lavoro, consulenti, periti, soggetti che svolgono in maniera professionale attività in materia di contabilità e tributi, notai, avvocati, prestatori di servizi relativi a società e trust e revisori contabili). Nell’Allegato 1 del suddetto Decreto vengono tipizzati gli indicatori di anomalia connessi al cliente e nell’Allegato 2 viene fornito una sorta di codice di comportamento da tenere da parte del professionista in caso di operazioni sospette.